Следствием установлено, что с 21 декабря 2012 года до 1 января 2015 года Тамар Пховелишвили в «Компании объединенного водоснабжения Грузии» работала на руководящих должностях Финансового департамента, имела полный доступ ко всем счетам организации. Пховелишвили с использованием служебного положения замыслила присвоить крупную сумму, принадлежащую ООО "Компания объединенного водоснабжения Грузии". Она рассказала о преступных намерениях своему супругу Зурабу Нуцубидзе. Тамар Пховелишвили и Зураб Нуцубидзе в период с 31 марта 2013 года по 31 декабря 2014 года со счета ООО "Компания объединенного водоснабжения Грузии" на контролируемые ими счета, якобы, за услуги компании водоснабжения незаконно перечислили и присвоили, в общей сложности, 2 227 887 лари.
13 февраля 2015 года был задержан Зураб Нуцубидзе. Следствием приняты все возможные меры для установления местонахождения Тамар Пховелишвили.